老师，请问季度上是亏损是不是不用计提所得税

向日葵 追问

2020-01-14 10:56

那整个年度都是亏损，之前一二季度预缴有，是不是汇算调增一些没回来的成本票就可以抵了

玲老师 解答

2020-01-14 11:03

是的，汇算调增一些没回来的成本票就可以抵了
多交的也可以退税

向日葵 追问

2020-01-14 11:08

退税是不是比较麻烦

向日葵 追问

2020-01-14 11:10

财务费用比如利息支出都是用银行回单做的，没得发票，问银行说就用银行回单做账，没得发票，这个需要调增不？

玲老师 解答

2020-01-14 11:24

这个没有发票要调增的

向日葵 追问

2020-01-14 11:25

好的，谢谢老师

玲老师 解答

2020-01-14 11:32

不客气的，如果您这个问题已经解决，请对老师的回复给予评价

向日葵 追问

2020-01-14 12:05

老师，年度亏损报所得税还需要填附表三不？小微企业减免那个表

玲老师 解答

2020-01-14 12:10

你好，有减免就填写，没有不填写

向日葵 追问

2020-01-14 12:16

那我明年汇算是不是还享受小微企业不？按5%缴纳

向日葵 追问

2020-01-14 12:18

亏损就不用填附表三吗？明年汇算调增没票的是按25%还是按5%

玲老师 解答

2020-01-14 12:27

你好  小微是符合就享受    ，有减免就填写明细表 ，没有不填写

向日葵 追问

2020-01-14 12:43

亏损是不是就不用填附表三

玲老师 解答

2020-01-14 12:49

这个按实际 ，有减免的就要填写这个表

向日葵 追问

2020-01-14 12:52

好的，谢谢老师

玲老师 解答

2020-01-14 13:07

不客气，如果您这个问题已经解决， 希望对我的回复及时给予评价。不清楚的还可以继续 追问！！