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邹老师

职称： 注册税务师+中级会计师

2016-12-30 08:49

哦，按年的话就是亏损，那就不用计提了是吗？这个季度是盈利也不用12月底计提了是吗？

巧眉 追问

2016-12-30 08:51

那我1月份申报这个季度财务报表的时候利润表中利润总额是盈利，那所得税和净利润怎么做啊？

邹老师 解答

2016-12-30 08:47

你好，看今年利润总额累计是亏损还是盈利了，如果是盈利，需要缴纳企业所得税，如果是亏损，不需要

邹老师 解答

2016-12-30 08:49

是的
是的

邹老师 解答

2016-12-30 08:58

你好，一般是季度计提，而不是每个月去计提所得税的

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全年总体盈利，第四季度不用计提所得税
2022-01-13 20:44:38
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2017-04-18 16:22:32
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