老师，您好，事业单位12月份如果做结转本期盈余的分录，就结不了账。

花痴的画笔 追问

2020-01-14 11:44

摘要:结转本期盈余
借:本期盈余
贷:累计盈余

陈诗晗老师 解答

2020-01-14 11:46

那你分录处理是对的，结账提示什么

花痴的画笔 追问

2020-01-14 11:54

就是上面图片那样呢

陈诗晗老师 解答

2020-01-14 11:57

你这是让你结转的选项啊，

花痴的画笔 追问

2020-01-14 13:13

老师，这个分录是得结转12月的之后 再做的吧

花痴的画笔 追问

2020-01-14 13:13

老师，这个分录是得结转12月的之后 再做的吧

陈诗晗老师 解答

2020-01-14 13:19

是的，12月月末处理完后，再做，这是年末的处理

花痴的画笔 追问

2020-01-14 15:39

好的，老师，另外我想问一下，那财政拨款预算收入也是需要结转的吗？因为需要做资产负债表，我不是很理解，不能自动生成资产负债表

陈诗晗老师 解答

2020-01-14 15:41

是的，财政 收入要结转 到财政拨款结余处理的。

不能自动 生成资产负债表？

花痴的画笔 追问

2020-01-14 15:47

老师，是结转到财政拨款结转还是结余，是每个月都需要做这笔分录吗？是的，软件不能自动生成资产负债表，所以现在是自己填写

花痴的画笔 追问

2020-01-14 15:48

就是根据这个试算平衡表来填写

陈诗晗老师 解答

2020-01-14 15:48

是的，那你这软件是有问题
是要每月结转 的

花痴的画笔 追问

2020-01-14 15:52

老师，那是这样写吗？
摘要:结转财政拨款预算收入
借:财政拨款预算收入
     贷:财政拨款结转

陈诗晗老师 解答

2020-01-14 15:56

你应该是
借 财政拨款预算收入
贷 事业支出
财政拨款结余

花痴的画笔 追问

2020-01-15 08:23

老师，为什么是贷:财政拨款结余呢？还有这个分录到年末才做的话可以吗？资产负债表需要体现财政拨款预算收入、财政拨款结转这两个的余额吗？

陈诗晗老师 解答

2020-01-15 09:07

什么意思？财政结余体现的是你收入减去支出之后的余额。

花痴的画笔 追问

2020-01-15 10:35

好哒，谢谢老师

陈诗晗老师 解答

2020-01-15 10:57

不客气，祝你工作愉快。