本月有红发票，在报税的时候哪里填写负数发票？还是直接在销售金额上面直接减红冲金额即可？

本月有红发票，在报税的时候哪里填写负数发票？还是直接在销售金额上面直接减红冲金额即可？

答： 填写增值税申报表附表一，在适用税率的同一行，如13%税率这一行，如果是开具专用发票的负数，直接减少当月的专用发票的金额，填写在第一列、第二列的数据中，如果是开具的普通发票负数，直接减少当月的普通发票的金额，填写在第三列、第四列的数据中

我已冲红上月发票， 本月申报是不是销项金额-冲红的金额来填写。直接减然后填写。

答： 你好！是的，直接抵减当期销项税

一名会计如何让领导给你主动加薪？

答： 都说财务会计越老越吃香，实际上是这样吗？其实不管年龄工龄如何

有红充的发票，红冲的发票的金额需要体现在纳税报表里面吗？还是直接填写实际的金额。

答： 你好，红冲分情况，只有你公司作为购买方取得的发票已认证，然后开具红字发票信息表给销售方开具红字发票的才需要在纳税申报表附表二进项税额转出栏填写转出。