减免税，借减免税，贷营业外收入，年底，借方的减免税余额怎么处理？

梅 追问

2020-02-06 11:02

未交增值税余额，就这么放着吗？

玲老师 解答

2020-02-06 11:04

你好 未交的增值税交完就没有余额了

梅 追问

2020-02-06 11:08

这不是给我免税的吗，我不用交税啊，我有点不懂了。

玲老师 解答

2020-02-06 11:11

你好 是转到这个科目   转平了 ，免的不用交

梅 追问

2020-02-06 11:47

你好，你帮我看看，下面再怎么做？谢谢，结账减免税到未交税金的话，不平啊？

玲老师 解答

2020-02-06 12:10

你减免的税的金额咋比增值税期结转的金额还大呢 ？

梅 追问

2020-02-06 13:06

免税的销售金额4944.83，乘以0.13，免税额603.83

梅 追问

2020-02-06 13:07

计提的增值税，还没结转呢

梅 追问

2020-02-06 13:10

现在是应交税金减免税，有余额吧，结转到未交税金，不平啊，所以我想知道下面的凭证怎么做

玲老师 解答

2020-02-06 13:11

比如你应交100  现在名了20 应交的要转到未交里 名的也转到未交里 这样一的抵消就是 就是实际交了80元

梅 追问

2020-02-06 13:16

我上面的那些凭证，计提的增值税，下月我缴纳了，减免税有余额，要是像你说的结转到未交税金，这样我未交税金就有余额了，凭证再怎么做？

玲老师 解答

2020-02-06 13:17

你未交增值税是哪方的余额 ？

梅 追问

2020-02-06 13:19

你不是说减免税额结转到未交税金，借应交税金未交税金，贷减免税额，这样未交税金借方有余额了。

玲老师 解答

2020-02-06 13:22

未交增值税借方20 贷方100 这样应交就是80元    借应交增值税未交增值税贷应交增值税减免税额