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meizi老师

职称： 中级会计师

2020-02-07 17:29

你好分录参考这个来写：购入金税盘和报税盘时，
  借：管理费用200    贷：银行存款/现金200抵减增值税税额，
  借：应交税费——应交增值税（减免税款）200借：管理费用 -200服务费280元的账务处理： 
支付技术维护费时，
  借：管理费用   280
    贷：银行存款/现金     280
抵减增值税税额， 
  借：应交税费——应交增值税（减免税款）   280
借：管理费用   -280
 需要的 ；你当时做账后就需要做申报的  而且需要填写附表，但是附表的本期实际抵减地方是0，期末余额就是发生额

婷婷 追问

2020-02-07 17:36

婷婷 追问

2020-02-07 17:38

跨年也没问题是吗？正常做账，借应交税费-增值税减免税款，贷管理费用
是这样吗？

婷婷 追问

2020-02-07 17:38

那我这个正常抵扣就可以了是吗

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相关问题讨论
你好，是的，等到实际抵减再做抵减的分录。
2020-02-10 16:07:57
你好！这个要做进去的了。
2017-09-18 17:13:40
你好分录参考这个来写：购入金税盘和报税盘时， 　　借：管理费用200　　　　贷：银行存款/现金200抵减增值税税额， 　　借：应交税费——应交增值税（减免税款）200借：管理费用 -200服务费280元的账务处理： 支付技术维护费时， 　　借：管理费用 280 　　　　贷：银行存款/现金 280 抵减增值税税额， 　　借：应交税费——应交增值税（减免税款） 280 借：管理费用 -280 需要的 ；你当时做账后就需要做申报的 而且需要填写附表，但是附表的本期实际抵减地方是0，期末余额就是发生额
2020-02-07 17:29:02
借银行存款 贷管理费用
2019-08-29 18:32:10
您好！本身是可以计入管理费用的。没什么问题。
2017-03-03 10:40:31
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