老师，劳务派遣公司，合同总公司签，工资总公司发放，社保外地的所以要分公司交，让分公司开给我们社保的发票我们做账，那分公司开出来的发票怎么做帐呢？

Yanny 陈 追问

2020-02-12 16:14

工资是总公司发的，不是分公司，分公司只发社保

venus老师 解答

2020-02-12 16:16

同学，你只需要做社保部分就可以了

Yanny 陈 追问

2020-02-12 16:18

老师，总公司和分公司分录各怎么做啊。总公司做发放工资，社保部分做进成本吗。那分公司呢，麻烦给下分录

venus老师 解答

2020-02-12 16:21

总公司
借：银行存款 
贷：其他应付款-代发工资
主营业务收入-管理费
分公司
借：银行存款 
贷：其他应付款
-代缴社保
扣缴社保票据时借：其他应付款-社保费
贷：银行存款

Yanny 陈 追问

2020-02-12 16:24

这样做的前提是分公司要给我们开发票吧，还有合同是和总公司签的，这样做没问题吧。

venus老师 解答

2020-02-12 16:31

这样做的前提是分公司要给我们开发票吧，还有合同是和总公司签的，这样做没问题吧。都 可以

Yanny 陈 追问

2020-02-12 16:33

那分公司能不开票给我们吗，这样做分录不是都不能做费用吗？

venus老师 解答

2020-02-12 16:44

无论总公司还是分公司必须开票给你

Yanny 陈 追问

2020-02-12 17:25

分公司分录里少了个主营业务收入吧，分公司开了票的，还有这样操作没有做费用吗，社保费用在哪呢

venus老师 解答

2020-02-12 17:42

对再加个社保费收入费用，你的理解是对的