老师好,我们想注册一家公司,公司的股东由另一家企 问
你好,选择非自然人投资或控股。 答
老师,2023年1月将“营业外支出”记到“人工费”科 问
你好!你人工费不是一个一级科目吧 答
老师,洗浴中心有客人充值5000,就直接向开票,开怎么 问
充值一般是不开票的 如果充值开票的话开不征税发票 后期消费的时候冲红再开发票 答
老师,填写工商的年报上面的基数是指什么 问
你好,社保申报表里面有一个缴费工资,一年所有职工的合计 答
公司一般纳税人企业,2010年购入非营运车辆,取得增 问
公司一般纳税人企业2010年购入非营运车辆,取得增值税专用发票,未抵扣进项税额,现在要处置,应按照以下规定开具增值税发票: 简易计税方法:如果符合简易计税方法的条件,可以依照3%征收率减按2%征收增值税。应纳税额=含税销售额÷(1%2B3%)×2%。在开票环节,纳税人可以放弃减税,按照简易办法依照3%征收率缴纳增值税,并可以开具增值税专用发票。 一般计税方法:如果不符合简易计税方法的条件,应按照适用税率征收增值税。销项税额=含税销售额÷(1%2B税率)×税率。在开票环节,可开具增值税专用发票或普通发票 答
你好 原材料月底发票未到 怎么暂估入账 而且能真实的反映往来业务 谢谢
答: 材料暂估入库,借:原材料-X材料 贷:其他应付款-XX公司 发票到了材料做暂估出库: 借:其他应付款-XX公司(全额) 贷:原材料-X材料(全额) 然后根据发票另外做一笔 借:原材料-X材料 应交税金-应交增值税(进项) 贷:应付账款或银行存款(现金)
老师您好,工业企业,原材料发票未到,暂估入账怎么做分录呢?谢谢您
答: 借原材料贷应付账款暂估
我是一名会计,想问一下考个网络学历有用吗?
答: 众所周知会计人如果要往上发展,是要不断考证的
邹老师,早上好!请问一般纳税人企业收到原材料未收到发票如何做暂估入账,等到次月收到发票后又如何冲回暂估入账呢,谢谢!
答: 1、暂估入库时: 借:原材料——暂估 贷:应付账款——暂估 2、 收到发票后: ①先进行冲销: 借:原材料——暂估(红字) 贷:应付账款——暂估(红字) ②再按发票入账: 借:原材料 应交税费——应交增值税(进项税额) 贷:应付账款
12月购入原材料未收到发票暂估入账:借:原材料113;贷:应付账款-暂估113。 12月领用原材料未收到发票暂估入账:借生产成本-直接材料113,贷:原材料113;1月收到发票时: 如何入账?
老师好,餐饮公司账务处理,原材料暂估入库 借:原材料 贷:应付账款-暂估入库(本月购入);结转本月销售成本 借:主营业务成本 贷:原材料(发出的),这样做 对吗?谢谢老师
你好老师!咨询下原材料在收到发票之前未付款都是暂估材料入账,如果到次月或者跨月才收到发票,之前暂估原材料价格估高了,当月领用,后面怎么做账呢 ?