送心意

venus老师

职称中级会计师

2023-01-10 17:00

红冲12月份暂估再做一比分录

林雾 追问

2023-01-10 17:05

12月购入原材料未收到发票暂估入账:借:原材料113;贷:应付账款-暂估113。
12月领用原材料未收到发票暂估入账:借生产成本-直接材料113,贷:原材料113;
1月冲红:借:原材料-113;贷:应付账款-暂估-113。
借生产成本-直接材料-113,贷:原材料-113;
收到发票:原材料113;贷:应付账款-暂估113。
借生产成本-直接材料113,贷:原材料113;

venus老师 解答

2023-01-10 17:10

收到了发票就是借原材料
应交税费应交增值税(进项)
贷应付账款

林雾 追问

2023-01-10 17:15

12月购入原材料未收到发票暂估入账:借:原材料113;贷:应付账款-暂估113。
12月领用原材料未收到发票暂估入账:借生产成本-直接材料113,贷:原材料113;
1月冲红:借:原材料-113;贷:应付账款-暂估-113。
借生产成本-直接材料-113,贷:原材料-113;
收到发票:原材料100,应交税费-应交增值税进项13;贷:应付账款-暂估113。
借生产成本-直接材料100,贷:原材料100;
生产成本和原材料都有差额13了?

venus老师 解答

2023-01-10 17:16

12月购入原材料未收到发票暂估入账:借:原材料113;贷:应付账款-暂估113。
12月领用原材料未收到发票暂估入账:借生产成本-直接材料113,贷:原材料113;
1月冲红:借:原材料-113;贷:应付账款-暂估-113。

收到发票:原材料100,应交税费-应交增值税进项13;贷:应付账款113。

林雾 追问

2023-01-10 17:18

原材料余额负数13,可以吗

venus老师 解答

2023-01-10 17:21

同学想请问你们就进113领用113吗

林雾 追问

2023-01-10 17:23

12月全部用完了

林雾 追问

2023-01-10 17:24

12月购入原材料未收到发票暂估入账:借:原材料113;贷:应付账款-暂估113。
12月领用原材料未收到发票暂估入账:借生产成本-直接材料100,贷:原材料100;(原材料借方差额13)
1月冲红:借:原材料-113;贷:应付账款-暂估-113。

收到发票:原材料100,应交税费-应交增值税进项13;贷:应付账款113。(原材料借方差额-13)这样?

venus老师 解答

2023-01-10 17:31

12月购入原材料未收到发票暂估入账:借:原材料113;贷:应付账款-暂估113。
12月领用原材料未收到发票暂估入账:借生产成本-直接材料100,贷:原材料100;(原材料借方差额13)
1月冲红:借:原材料-113;贷:应付账款-暂估-113。

收到发票:原材料100,应交税费-应交增值税进项13;贷:应付账款113。(原材料借方差额-13)这样?

venus老师 解答

2023-01-10 17:32

你好这样没错,同学

林雾 追问

2023-01-10 17:43

终于搞明白了,谢谢老师

venus老师 解答

2023-01-10 18:02

好的同学。祝你生活愉快

上传图片  
相关问题讨论
年底暂估入账,年后冲回这个分录是正确的。
2023-01-10 17:09:10
红冲12月份暂估再做一比分录
2023-01-10 17:00:05
你好,你单位有针对这个暂估取得对应的购进发票吗? 
2023-12-07 08:54:55
这个这样做是可以的了呢
2018-08-16 12:23:27
您好!也是一样的。先红字冲减2个暂估的。借原材料暂估贷应付账款,借生产成本贷原材料暂估 然后做正确的借原材料 贷应付账款, 借生产成本 贷原材料
2017-11-02 11:34:31
还没有符合您的答案?立即在线咨询老师 免费咨询老师
精选问题
    最新问题
    举报
    取消
    确定
    请完成实名认证

    应网络实名制要求,完成实名认证后才可以发表文章视频等内容,以保护账号安全。 (点击去认证)

    取消
    确定
    加载中...