老师 我只认证了专票 但并未进行抵扣 作为留底税额了 这样子我需要写什么分录不也

长情的柚子 追问

2020-03-02 11:50

怎么写分录呢

郭老师 解答

2020-03-02 11:54

借库存商品进项贷银行存款
借转出未交增值税贷进项（都是三级科目）

长情的柚子 追问

2020-03-02 11:57

如果 认证了也抵扣了  并不需要缴纳税款  这种情况需要写分录吗  如何写  谢谢

郭老师 解答

2020-03-02 12:02

需要的
和上面分录一样做

长情的柚子 追问

2020-03-02 12:04

那我之前都没做  现在直接像这样就行补分录吗  还是需要以前年度损益调整啥的

郭老师 解答

2020-03-02 12:16

今年补
分录一样的