请问公司去年购买设备，款已付，设备已收到，但是对方票一直没开过来，该怎么做分录呢？

花花酱丶 追问

2020-03-06 11:28

具体分录该怎么写呢？

郭老师 解答

2020-03-06 11:31

借固定资产贷银存

花花酱丶 追问

2020-03-06 11:33

等收到票以后呢？该怎么调整处理？

郭老师 解答

2020-03-06 11:36

红冲之前的然后做发票的
金额一致的不用修改

花花酱丶 追问

2020-03-06 11:36

具体分录怎么写呢？

郭老师 解答

2020-03-06 11:39

借固定资产贷银存
借应付帐款贷固定资产
借固定资产贷应付帐款

花花酱丶 追问

2020-03-06 11:42

为什么做应付账款呢？公司去年款已经支付了，而且把固定资产冲销后，折旧又该怎么办？我觉得不合理

郭老师 解答

2020-03-06 11:47

应付是过度的
你们银行没有进出
用它来过渡而已
最后还是0
你可以用预付
不是去年付款了
用的预付应付都可以
折旧之前多计提了借累计折旧借xx费用
少计提做相反的

花花酱丶 追问

2020-03-06 11:49

好的，谢谢老师

郭老师 解答

2020-03-06 11:50

不用客气的，