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邹老师

职称： 注册税务师+中级会计师

2016-05-04 16:50

款项2月就已经付完了的，发票内容是网络使用费共63360，收到发票的即付款，我做的 借：应付账款63360 贷：银行存款63360  借：生产成本63360  贷：应付账款63360   ，但是4月才认证发票，我是不是做错了？

邹老师 解答

2016-05-04 16:34

借；原材料等科目   应交税费-应交增值税（进项税额）   贷；应付账款等科目

邹老师 解答

2016-05-04 17:38

进项税额没有抵扣之前可以通过应交税费-应交增值税（待抵扣进项税额）科目核算

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相关问题讨论
按下面这个图去结转就可以
2019-12-12 18:37:55
你好，如果这个是福利费不允许抵扣的，借管理费用，福利费贷应交税费应交增值税进项转出。
2021-12-30 15:14:47
你好，可以的，这样没问题
2022-04-13 19:00:39
您好 进项大于销项 进项税额留抵 可以不做账务处理 留待下期继续抵扣即可
2019-08-15 09:45:20
借；原材料等科目 应交税费-应交增值税（进项税额） 贷；应付账款等科目
2016-05-04 16:34:50
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