1月货到 2月付款 发票现在都没收到 如何写分录

长情的柚子 追问

2020-03-11 16:20

那这种实际收到发票  暂估冲销  但是实际支付借方用了应付账款   实际收到发票怎么做账

小叶老师 解答

2020-03-11 16:23

收到发票：冲红 做：原材料，贷应付账款-暂估    再做一笔，做：原材料，应交税费-增值税-进项，贷： 应付账款

长情的柚子 追问

2020-03-11 16:28

我直接做借 预付账款 贷 银行存款可以吗

长情的柚子 追问

2020-03-11 16:28

因为1月份忘记暂估了

小叶老师 解答

2020-03-11 16:33

也可以，不影响，应付账款直接用来暂估，区分开来也可以的