有个费用，每个月都会产生。 12月暂估，1月票没到，红冲后。 那么，1月暂估是一次性暂估12+01月的费用，还是分两次暂估12月和1月的费用？

一粒沙 追问

2020-03-12 16:10

好的，谢谢老师！

紫藤老师 解答

2020-03-12 16:13

不客气，如果你对我的解答满意可以评个五星哦！

一粒沙 追问

2020-03-12 16:20

老师，跨年的红冲和平时一样吗？分录怎么做呀？

紫藤老师 解答

2020-03-12 16:21

借:原材料

贷:应付账款——暂估应付账款

到下月初，就应该编制红字记账凭证冲回估价入账分录。

借:原材料

贷:应付账款——暂估应付账款

一粒沙 追问

2020-03-12 16:37

老师，你的回答中的冲回估价入账分录。我还要再加个估价分录。那么是做两张好呢，还是做在一张好？

紫藤老师 解答

2020-03-12 16:39

那你就做两张，分开做

一粒沙 追问

2020-03-12 17:32

老师，暂估我还结转了成本。下个月红冲咋办呀？

紫藤老师 解答

2020-03-12 17:33

你好，原路径冲红的

一粒沙 追问

2020-03-12 17:48

老师，暂估的工资。借管理费用，贷应付职工薪酬。在下个月原路径红冲。其它科目，比如本年利润需不需要变动？

紫藤老师 解答

2020-03-12 17:49

下个月原路径红冲。不影响利润