我是民营医院，现在政府性调价，已经购入的库存药品价格下调，供应商给开的负数发票，退差价，我们的零售价是在进价基础上增加15个点，进价的药放药库，再转入药房走零售价，之间差价走药品损益，这次调差价这些库存的药怎么做账呢

我是民营医院，现在政府性调价，已经购入的库存药品价格下调，供应商给开的负数发票，退差价，我们的零售价是在进价基础上增加15个点，进价的药放药库，再转入药房走零售价，之间差价走药品损益，这次调差价这些库存的药怎么做账呢

答： 调整的差价是调整你之前入库的库存物资处理的。 借 库存物资 贷 Xx存款 或相反分录

因为供应商说他们这个月发票不够，把我们的发票推到下个月开，但我这边把货卖出去了，没有发票进来，库存是负数了，怎么办？

答： 先暂估入账吧

我是一名会计,想问一下考个网络学历有用吗？

答： 众所周知会计人如果要往上发展，是要不断考证的

你好老师请问供应商给我们返利开的负数发票怎么做账？

答： 你好！公司收到供应商的返利，应按以下规定办理。国家税务总局《关于商业企业向货物供应方收取的部分费用征收流转税问题的通知》（国税发〔2004〕136号）第（二）项规定：“对商业企业向供货方收取的与商品销售量、销售额挂钩（如以一定比例、金额、数量计算）的各种返还收入，均应按照平销返利行为的有关规定冲减当期增值税进项税金，不征收营业税”；第二条规定：“商业企业向供货方收取的各种收入，一律不得开具增值税专用发票”；第三条规定：“应冲减进项税金的计算公式调整为：当期应冲减进项税金=当期取得的返还资金/（1+所购货物适用增值税税率）×所购货物适用增值税税率”。