19年有几个月的水电费分了两个分录。 1.借管理 贷其他应付。（计提） 2.借管理 贷银行存款。（直接支付） 现在20年才发现每个月计提时的水电费金额在费用明细表里面显示的管理费用能源费不一致。要如何调整呢？谢谢老师！

爱笑的小懒虫 追问

2020-03-13 23:47

是的。只有水电费在管理费用能源费里面。

bamboo老师 解答

2020-03-13 23:49

那您前面两笔分录的二级科目是什么

爱笑的小懒虫 追问

2020-03-13 23:50

1.借管理费用_能源费。贷其他应付款_能源费
2.借管理费用_能源费。贷银行存款

bamboo老师 解答

2020-03-13 23:51

第一笔分录是没有支付款项么 跟第二笔有直接关系么？

爱笑的小懒虫 追问

2020-03-13 23:52

写错了。管理费_可控费用_能源费

爱笑的小懒虫 追问

2020-03-13 23:54

没有关系。第一笔是计提的门店水电费。第二笔是办公室水电费没有计提直接支付计入了管理费用

bamboo老师 解答

2020-03-14 00:00

那您这两笔分录的金额加起来应该是能源费用啊

爱笑的小懒虫 追问

2020-03-14 00:13

老师我假设一下12月计提水电费2000.冲销上个月多计提的水电费500。
那这个月水电费的管理费用在明细表里面应该是1500还是2000呢？

bamboo老师 解答

2020-03-14 07:27

这个月水电费的管理费用在明细表里面应该是1500

爱笑的小懒虫 追问

2020-03-14 09:19

好的。谢谢老师！

bamboo老师 解答

2020-03-14 09:20

不客气哈 欢迎有疑问继续提问