老师，我是新进入房产行业的，今天认证了几张发票，报税的时候因为没有销项税额所以留抵，做分录我怎么做？

江老师

职称：高级会计师,中级会计师

2020-03-15 17:17

直接做进项税额的分录处理。

莞尔一笑-O 追问

2020-03-15 21:10

这是以前的发票认证的

江老师解答

2020-03-16 08:38

那就作为留抵增值税处理。在增值税主表中填列。在电子税务局这个留抵增值税，系统自动出来。不用填

莞尔一笑-O 追问

2020-03-16 12:12

不用做分录吗？

江老师解答

2020-03-16 12:15

抵扣当月计入进项税额。可以月末结转计入“应交税费——未交增值税”，也可以年末一起结转计入“应交税费——未交增值税”科目

精选问题

老师，因为违约我们支付了别人违约金，这个计入营业问

我们是房租押金的违约金，提前退租导致的，这种没开发票可以税前扣除？答
老师好，请问单位帮员工缴纳劳务报酬的个税如何处问

你好，这个比如你上个月发放，然后这个月给他申报就可以了。答
老师好，股东投资款实缴比认缴多了500元，可以直接从问

转账用途可以写退多缴投资款吗答
老师，生产企业，出口金属制品。出口报关单中，有些商问

关单中跨大类商品不申请退税按内销申报增值税，这种做法正确。对于不申请退税的条目，若申报数据未正式提交或已提交但未核准，可分别通过直接撤销或申请撤回申报数据的方式，重新申报不含该条目的退税数据；同时，要在增值税纳税申报表中按视同内销进行相应申报，以处理好 “待退税明细” 中的相关条目。答
请问老师,选项B怎么理解呢? 问

他的意思就是说这个汇兑的差异不计入资本化的金额。答

在线提问累计解决 67492个问题