老师 想问问我是小规模企业 去代开发票 对方购买了100盒产品 单价5.2我们咋收对方钱 还有我咋开这个发票 谢谢含税和不含税都讲一下

小劉 追问

2020-03-18 11:50

老师 那个代开发票上如何提体现

萦萦老师 解答

2020-03-18 11:52

您好，代开发票也是按1%的税率的。具体换算如上。

小劉 追问

2020-03-18 11:53

要是开含税票就是让他打款525.19不含税就打款525.2是吗

萦萦老师 解答

2020-03-18 11:56

您好，如果是含税的就需要打款520
借：应收账款520 
       贷：主营业务收入514.85
              应交税费5.14851485149
如果是不含税的，就打款100*5.2*1.01=525.2
借：应收账款525.2 
       贷：主营业务收入520
              应交税费5.2

小劉 追问

2020-03-18 11:58

明白了 谢谢老师

萦萦老师 解答

2020-03-18 12:00

希望我的答复对您有帮助，祝您工作愉快！！！

小劉 追问

2020-03-18 12:00

老师 就是不管以后税率多少 含税和不含税就这样计算是吧

萦萦老师 解答

2020-03-18 12:02

您好，如果5月后小规模纳税人税率变为3%了；您计算的时候，把里面的1%，替换成3%即可。

小劉 追问

2020-03-18 12:03

好 谢谢您的耐心解答

萦萦老师 解答

2020-03-18 12:05

希望我的答复对您有帮助，祝您工作愉快！！！