老师，来不及听课了，小规模季报填值税，税局代开发票不含税金额5781.56，自己开11072.82，怎么填申报报？

邹老师

职称：注册税务师+中级会计师

2018-10-22 16:06

你好，登记类型是个体户，还是有限公司？

欢欢追问

2018-10-22 16:21

公司

邹老师解答

2018-10-22 16:22

你好，在第一行，第二行填写不含税收入 5781.56
在小微企业免税销售额填写自开发票不含税收入 11072.82/1.03

欢欢追问

2018-10-22 16:27

小规模季报填值税，税局代开发票不含税金额5781.56，税额173.44，自己开11072.82，税额332.18，这样填对吗？

邹老师解答

2018-10-22 16:28

你好，没看到你收入栏次是如何填写的

欢欢追问

2018-10-22 16:44

老师，这样对了吗？

邹老师解答

2018-10-22 16:45

你好，第一行收入是 5781.56才是的

精选问题

老师，请问小规模企业减免的增值税，需要做到营业外问

是的，就是计入那个科目的答
老师，公司之前是承包加气站搞技术服务，买卖天然气问

这种思路和科目设置有一定合理性，收入分类能清晰区分来源，成本核算符合实际且利于计算与管理。可优化之处在于，可增设 “车辆租金” 科目，对 “加气费”“车辆维护费” 等进一步细分，若运输业务发展壮大，可将运输收入从 “其他业务收入” 调整为 “主营业务收入”。答
老师，本年销项不含税2800万，税负率2.5%，1-11月已交问

在这个问题中，税负率是2.5%，也就是说，每销售100元，需要交纳2.5元的税款。全年应交增值税 = 本年销项不含税 × 税负率 = 2800万 × 2.5% = 70万 12月应交增值税 = 全年应交增值税 - 1-11月已交增值税 = 70万 - 84万 = -14万答
老师，我们公司名下有一个门面房，租金收入都是按月问

对的是的，根据权责发生制的，对的是的。答
2023年是负数不用交企业所得税，2024年4月份企业所问

您好，分录没错，也不用调账调平，负债表未分配利润期初数加上这个金额就可以了答

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