第四季度的缴纳的所得税，是在1月计提还是12月计提？

程小刀 追问

2020-03-21 17:03

12月忘计提了怎么办？

meizi老师 解答

2020-03-21 17:05

你好 在1月补计提 需要走 借以前年度损益调整 贷应交税费-应交企业所得税   借应交税费-应交企业所得税 贷银行存款  借未分配利润贷以前年度损益调整

程小刀 追问

2020-03-21 17:59

以前年度损益调整需要挂二级明细吗？所得税汇算清缴时需要调整吗？

meizi老师 解答

2020-03-21 18:13

你好 这个可以不用挂 。你摘要写清楚就行了。 是的要调整

程小刀 追问

2020-03-21 18:22

摘要写补提19年四季度所得税吗？汇算清缴时怎么调整？

meizi老师 解答

2020-03-21 19:28

你好 是的    摘要写补提19年四季度所得税；； 你去年的利润没受影响 只是你没有计提所得税  不去调整表 ； 你就补做以前年度损益调整就行