送心意

立红老师

职称中级会计师,税务师

2020-03-22 18:27

你好,如果您已经计提了社保,将减免部分计入营业外收入就可以

追问

2020-03-22 18:28

具体的怎么写?

追问

2020-03-22 18:28

如果不计提呢?

立红老师 解答

2020-03-22 18:30

你好,是这样,如果计提后已经扣税又退回的,
借:银行存款
贷:营业外收入
如果是计提没有扣款,是做计提的负数分录
借:管理费用  负数
贷:应付职工薪酬   负数

追问

2020-03-22 18:32

是不是现在对公部分社保不用交就不用做计提的会计分录了吧?

追问

2020-03-22 18:32

直接做个人部分的其他应收款的会计分录了吧?

立红老师 解答

2020-03-22 18:36

你好,是的,是这样的。

上传图片  
相关问题讨论
你好,红冲多计提的就可以借银行存款贷应付职工薪酬,借应付职工薪酬借管理费用负数。
2020-04-03 14:18:28
你好,减免部分记在营业外收入科目
2020-03-10 10:13:22
直接按减免之后的来集体就开可以
2020-05-23 04:03:25
你好,如果您已经计提了社保,将减免部分计入营业外收入就可以
2020-03-22 18:27:32
可以少计提,之前计提科目不变数值是负数冲掉,2 可以把这个不需要交转营业外收入,借应付职工薪酬 社保 贷营业外收入,
2020-03-04 09:12:37
还没有符合您的答案?立即在线咨询老师 免费咨询老师
精选问题
举报
取消
确定
请完成实名认证

应网络实名制要求,完成实名认证后才可以发表文章视频等内容,以保护账号安全。 (点击去认证)

取消
确定
加载中...