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bamboo老师

职称： 注册会计师,中级会计师,税务师

2020-03-25 17:54

您好
暂估入账 汇算清缴前不能取得发票 要纳税调整

QLY 追问

2020-03-25 17:55

要是永远取不上发票呢？

bamboo老师 解答

2020-03-25 17:57

就是汇算清缴纳税调整就好了啊

QLY 追问

2020-03-25 17:58

没有别的风险？

bamboo老师 解答

2020-03-25 17:59

没有取得发票的 汇算清缴调整了 暂时没有别的风险

QLY 追问

2020-03-25 20:23

知道了 谢谢老师

bamboo老师 解答

2020-03-25 20:25

不客气哈 欢迎有疑问继续提问

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相关问题讨论
您好 暂估入账 汇算清缴前不能取得发票 要纳税调整
2020-03-25 17:54:51
暂估入账的在当年取得发票的，把暂估反方向冲红，重新按发票金额做分录，已经结转成本的要调整。如果到次年在企业所得税汇算清缴前发票已到达的或能提供能充分证明暂估入账真实性的其他原始凭证如合同等就不必做纳税调整，否则应做纳税调整，以防止企业滥用暂估入账。
2018-12-28 12:36:16
发票回来直接冲销你当时暂估的分录，按照发票重新再做！
2018-09-25 10:11:42
你好，冲销暂估入库的
2017-11-02 16:24:40
你好 实际发生了的话，可以暂估 不过要是确认好金额 可以先入账 后期发票到了 可以发票直接贴后面 或是冲销再做  要是金额不确认 可以先暂估金额入账
2022-01-18 10:09:06
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