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郭老师

职称： 初级会计师

2020-04-01 12:52

计提的什么业务
b职工带回这个是钱给b？

warm-时光 追问

2020-04-01 12:55

5万时挂的A公司往来，然后又开了10万发票，其中B用自己的借款还了A公司的5万，剩余10万发票退回B员工6千，请问这个怎么做分录

郭老师 解答

2020-04-01 12:59

借成本贷预付5，其他应付款5万
借其他应付款6000贷银存6000

warm-时光 追问

2020-04-01 13:08

那这10万发票不处理吗？

郭老师 解答

2020-04-01 13:09

借成本贷预付5，其他应付款5万
这个就是发票的

warm-时光 追问

2020-04-01 13:19

1月份甲公司开具4万工程款发票 分录： 借：主营业务成本 4 贷：应付账款—甲 4 3月份A员工送来10万甲公司工程款发票 当时A员工在公司借款50万元，其中4万元已经付了甲公司工程款，带回发票后又借走0.6万元支付甲公司工程款。 请问这笔10万发票怎么做账？ A员工是我公司员工，借款挂的是其他应收款—A

郭老师 解答

2020-04-01 13:25

借主营业务成本贷应付帐款-甲10万
借应付帐款-甲贷其他应收款-a4万
借其他应收款-a贷银存0.6
借应付帐款-甲贷其他应收款0.6

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相关问题讨论
你好 1. 你收到5万发票是什么业务 2. 你收到10万发票是什么业务 。 借款是B借款的 与A 的工程款又是什么情况。 你需要把具体业务说清楚 便于判断业务 走分录的
2020-04-01 12:25:02
计提的什么业务 b职工带回这个是钱给b？
2020-04-01 12:52:23
你好 借：在建工程 应交税费-应交增值税-进项税 60%*进项税额 应交税费-应交增值税-待抵扣进项税 40%*进项税额 贷：银行存款或者预付账款
2018-08-14 14:54:06
借：银行存款 贷：工程结算 应交税费 借：营业成本 工程施工-合同毛利 贷：营业收入
2019-06-13 11:19:23
没有成本票可以先暂估，汇算清缴前收到发票就可以了。 （一）企业进行合同建造发生的人工费、材料费、机械使用费以及施工现场材料的二次搬运费、生产工具和用具使用费、检验试验费、临设施折旧费等其他直接费用，借记本科目（合同成本），贷记“应付职工薪酬”、“原材料”等科目。发生的施工、生产单位管理人员职工薪酬、固定资产折旧费、产保险费、工程保修费、排污费等间接费用，借记本科目（间接费用），贷记“累计折旧”、“银行存款”等科目。期（月）末，将间接费用分配计入有关合同成本，借记本科目（合同成本），贷记本科目（间接费用）。 　　（二）确认合同收入、合同费用，借记“主营业务成本”科目，贷记“主营业务收入”科目，按其差额，借记或贷记本科目（合同毛利）。分录如下： 　　借： 工程施工——合同毛利 　　 主营业务成本 　　贷： 主营业务收入 　　（三）合同完工，应将本科目余额与相关工程施工合同的“工程结算”科目对冲，借记“工程结算”科目，贷记本科目。分录如下 ： 　　借：工程结算 　　贷：工程施工——合同成本 　　 工程施工——合同毛利 　　四、本科目期末借余额，反映企业尚未完工的建造合同成本和合同毛利。 　　本科目月末年末可以有余额，只有完工的时候才与工程结算对冲之后无余额
2022-01-12 11:32:00
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