货币资金不可能是负数吧

@ 追问

2020-04-03 09:03

老师，帮着看下，这是分公司的账，这是个分公司的负债，因为赔了9万，领导想让这赔的9万体现在总部,如何做分录

小叶老师 解答

2020-04-03 09:05

分公司是独立核算的是么？

@ 追问

2020-04-03 09:07

有会计吧，是，您帮着看下，

小叶老师 解答

2020-04-03 09:10

把它并到总公司，做个合并报表就行

@ 追问

2020-04-03 09:11

，老师，只是想请教您，怎么做分录，这会儿有点着急

小叶老师 解答

2020-04-03 09:16

同学，你好，这个不能强制去做个分录并到总公司呀，独立核算之间，合并报表就行，如果你确实要做，就把分公司的科目余额做借：资产科目  贷：负债、所有者权益科目

@ 追问

2020-04-03 09:18

有具体的分录吗？

小叶老师 解答

2020-04-03 09:29

你先看分公司的科目余额表有数据的科目，然后把资产放在借方，负债和所有者权益，放在贷方