送心意

江老师

职称高级会计师,中级会计师

2020-04-03 20:48

一、将所有的“应交税费——应交增值税”二级科目下的三级科目(除“应交税费——应交增值税(转出未交增值税)”科目)的余额,全部反方向结平,结转至”应交税费——应交增值税(转出未交增值税)“这个过渡科目中。
二、应交税费——应交增值税(转出未交增值税)这个过渡科目的余额,结平此科目,反方向结转至”应交税费——未交增值税“科目

追问

2020-04-03 20:52

原来没设置“应交税费——应交增值税(转出未交增值税)”这个科目,是否能直接结转到“应交税费——未交增值税”科目呢?谢谢!

江老师 解答

2020-04-03 20:55

按理论上讲是我说的这样的分录,需要新增这个科目进行账务处理。不然你的”应交税费——未交增值税“科目的数据太混乱了。

上传图片  
还没有符合您的答案?立即在线咨询老师 免费咨询老师
精选问题
    举报
    取消
    确定
    请完成实名认证

    应网络实名制要求,完成实名认证后才可以发表文章视频等内容,以保护账号安全。 (点击去认证)

    取消
    确定
    加载中...