老师您好。小规模企去年12月的财务费用少记了一笔，今年怎么弄

百合 追问

2020-04-06 15:06

老师好，不大，是20元的银行自助设备使用费

maize老师 解答

2020-04-06 15:10

这个做财务费用手续费下面吧

百合 追问

2020-04-06 15:16

就按今年的费用处理，是吧老师

百合 追问

2020-04-06 15:18

那去年的利润分配不用管了吗

maize老师 解答

2020-04-06 15:19

是的，你这个金额不大，这个不要紧

百合 追问

2020-04-06 15:21

麻烦再问下老师，假如现在金额大，那账套里没有以前年度损益调整，怎么办呢？

maize老师 解答

2020-04-06 15:22

做利润分配未分配利润这个

百合 追问

2020-04-06 15:26

借利润分配 ―未分配利润，贷银行存款，这样对吗

maize老师 解答

2020-04-06 15:30

借利润分配 ―未分配利润，贷其他应付款，借其他应付款 贷银行

百合 追问

2020-04-06 15:32

要是这样做了。去年的报表用改吗

maize老师 解答

2020-04-06 15:34

实务中是反结账做12月账上，这个是理论上面的，你看截图

百合 追问

2020-04-06 15:46

谢谢老师。如果用利润分配―未分配利润来调整以前年都损益，就把它像用“以前年度损益调整”这个科目一样，先把他挂到往来上，然后再冲银行存款或是库存现金，是吗

maize老师 解答

2020-04-06 15:51

是的，是这样，是的，是的