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玲老师

职称： 会计师

2020-04-07 11:14

你好， 用以前年度损益 调整冲回  需要纳税调整

杉树璐夏 追问

2020-04-07 11:15

可以通过现金把账走平吗？

玲老师 解答

2020-04-07 11:27

你的意思是做成发工资了是吗？这样有一定的风险

杉树璐夏 追问

2020-04-07 15:23

是的，老师。那我调整的话。走以前年度损益调整，还需要调整之前年度的财务报表吗？

玲老师 解答

2020-04-07 15:27

支付时是借应付职工薪酬贷库存现金

杉树璐夏 追问

2020-04-07 15:28

谢谢老师

玲老师 解答

2020-04-07 15:43

不客气，如果您这个问题已经解决， 希望对我的回复及时给予评价。不清楚的还可以继续 追问！！

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相关问题讨论
你好，需要把多发放的工资，做发放工资相反分录冲销才是的
2020-05-22 21:26:54
你好， 用以前年度损益 调整冲回 需要纳税调整
2020-04-07 11:14:11
您好： 交纳个税： 借：应交税费－应交个人所得税 贷：银行存款 不用做纳税调整 计提工资的相关分录如下： 支付社保 借：其他应付款－社保 贷：银行存款 支付公积金 借：其他应付款－公积金 贷：银行存款 计提工资 借：管理费用－工资 贷：应付职工薪酬－工资 计提社保： 借：管理费用－社保 应付职工薪酬－社保 贷：其他应付款－社保 计提公积金： 借：管理费用－公积金 应付职工薪酬－公积金 贷：其他应付款－社保 计提个税： 借：应付职工薪酬－工资 贷：应交税费－应交个人所得税 发放工资 借：应交职工薪酬 贷：银行存款
2017-05-16 00:52:39
一般纳税人可以根据《增值税暂行条例》第六十二条的有关规定，按照实际情况，在账务处理中调整增值税分录。首先，在增值税纳税申报表上调整增值税税收科目的计提金额；其次，在利润表上调整收入、费用、所得税费用等科目的金额；最后，在现金流量表上调整税金科目的金额。
2023-03-11 14:21:44
借应交税费-未交增值税 贷主营业务收入
2022-04-11 16:20:57
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