老师您好！这月销项税29145.3 进项已认证相符1636.85 火车票可抵扣进项380.46 加计扣除是10％ 怎样计算这月增值税？加计抵减分录？应交增值税分录？谢谢老师

maize老师 解答

2020-04-08 13:40

月底结转未交增值税
借：应交税费-应交增值税（转出未交增值税） 29145.3-1636.85贷：应交税费-未交增值税29145.3-1636.85  次月月初抵减、交纳增值税
借：应交税费-未交增值税29145.3-1636.85
贷：银行存款29145.3-1636.85-201.721
其他收益/营业外收入201.721

孝顺的路人 追问

2020-04-08 13:57

老师本月应交的增值税应是26926.26吧（27128.09一201.72加计抵减）吧？

maize老师 解答

2020-04-08 14:00

应是26926.26  是的，这个是的，

孝顺的路人 追问

2020-04-08 14:03

老师应交税费一应交增值税一未交增值税应是多少？26926.26吧？谢谢

maize老师 解答

2020-04-08 14:07

月底结转未交增值税
借：应交税费-应交增值税（转出未交增值税） 29145.3-1636.85贷：应交税费-未交增值税29145.3-1636.85