老们,我们是小规模, 在微信视频号小店直播间销售 问
你好,你要做的话是借销售费用贷,其他业务收入,应交税费,应交增值税,这个是视同销售的。 答
老师2024年12月的费用发票,可以入2025年1月吗 问
您好,金额不大直接入当年就可以 答
咨询一下,出口报关单的事情。终端客户客户在乌克 问
你好,你们是国内厂家吗,那报关单上显示的出口企业是哪一家和你们是什么关系。 你们追责只能根据合同向中间客户(和你们签合同的人)追责。因为这样看来报关单金额和名称都不对是比较麻烦的,你们可以要求他们重新删单再按照正确的申报。看你们合同违约条款是怎么签的。 答
老师,对方代开发票,对方扣除税点后返回,怎样做分录? 问
以下是关于对方代开发票,扣除税点后返回款项的会计分录处理: 假设本企业销售商品给对方,金额为10000元,增值税税率为13%,对方代开发票并扣除1000元税点后返回款项。 销售商品时 借:应收账款——对方公司 11300 贷:主营业务收入 10000 应交税费——应交增值税(销项税额)1300 收到对方扣除税点后返回的款项时 借:银行存款 10300 财务费用——税点支出 1000 贷:应收账款——对方公司 11300 这里将对方扣除的税点作为财务费用处理,因为这相当于企业为了获取对方代开发票服务而额外支付的费用。如果是购买商品接受服务等情况下,对方代开发票扣除税点返回款项,思路类似,只是相应的会计科目可能会变为库存商品、管理费用等。 答
”回款周期“,这个指标如何计算? 用报表数据最便算 问
您好,回款周期(天数) = 360 / 应收账款周转率=360/(销售收入 / 平均应收账款) 销售收入 在利润表 平均应收账款 负债表的期初%2B期末 再除2 答
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【增值税预缴税款表的填列问题】北京鼎哼建筑工程有限公司为建筑业增值税一般纳税人,2019年06月经营情况如下: (4)公司在异地山西太原有建筑厂房工程,并取得《建筑工程施工许可证》,本月按合同结算已确认收入并开票一份,详见《销售及开票情况表》;该工程有发生分包,并在本月取得分包发票,详见背景资料图1、图2。 要求:公司于2019年07月06日申报纳税,根据增值税一般纳税人申报的要求计算填列《增值税预缴税款表》(实务中要在异地工程所在地申报预缴,此题在国家税务总局太原市税务局申报预缴)。(预征率为2%)【请老师帮忙看一下我的《增值税预缴税款表》有没有填错?尤其是计算过程有无纰漏?】
答: 你好,没有的呢,没有可以的
北京鼎哼建筑工程有限公司为建筑业增值税一般纳税人,2019年06月经营情况如下: (4)公司在异地山西太原有建筑厂房工程,并取得《建筑工程施工许可证》,本月按合同结算已确认收入并开票一份,详见《销售及开票情况表》;该工程有发生分包,并在本月取得分包发票,详见背景资料图1、图2。 要求:公司于2019年07月06日申报纳税,根据增值税一般纳税人申报的要求计算填列《增值税预缴税款表》(实务中要在异地工程所在地申报预缴,此题在国家税务总局太原市税务局申报预缴)。(预征率为2%,金额需要四舍五入的保留两位小数。)【税务小白一枚,针对(4),想如何填写增值税预缴税款表,尤其是分包发票上的款项又该如何处理填列?备注:图1为《销售及开票情况表》,图2为异地工程分包发票,图3为自填的增值税预缴税款表】
答: 你好,你填写的是正确的
一名会计如何让领导给你主动加薪?
答: 都说财务会计越老越吃香,实际上是这样吗?其实不管年龄工龄如何
建筑施工企业一般纳税人只在工程所在地国家税务局按照工程结算价预缴2%(一般计税项目)或3%(简易计税项目)的增值税,和向工程所在地国家税务局或地方税务局按照工程结算价预缴0.2%的企业所得税,剩下的增值税和企业所得税向建筑施工企业机构所在地缴纳.老师你好:比如开具了100万9个点工程发票,预缴2%在工程所在地,剩下的企业所得税开具发票后在建筑施工企业机构所在地缴纳多少个点或者多少钱?
答: 同学,你好,在异地预缴的增值税和企业所得税在企业所在地是可以抵减的,但企业所得税是结合公司整体的应纳税所得来计算的,而不是单单某个项目
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合适的白昼 追问
2020-04-09 01:07
合适的白昼 追问
2020-04-09 01:08
暖暖老师 解答
2020-04-09 06:42
合适的白昼 追问
2020-04-09 10:33
合适的白昼 追问
2020-04-09 10:33
暖暖老师 解答
2020-04-09 10:40