老师您好！我们收到A公司给我们打的款 是广告费 会计分录凭证是做的：借：预付账款 36000 贷：银行存款：36000 这个凭证做的对吗？我没太明白 凭证下面付了一张银行业务回单

美丽而峰华 追问

2020-04-09 15:29

我没看到有发票，在什么情况下这样做分录呢？款已经到了

美丽而峰华 追问

2020-04-09 15:30

我这看的是2019年1月份的凭证

meizi老师 解答

2020-04-09 15:36

你好  那你收到的款 应该是做   借银行存款贷主营业务收入应交税费  没开票 说明你们报的无票收入 你去看看申报表    或者账上怎么做分录的

美丽而峰华 追问

2020-04-09 15:39

那是不是这个分录做的不对呢

美丽而峰华 追问

2020-04-09 15:39

我们是小规模纳税人

meizi老师 解答

2020-04-09 15:43

你好  我看你说的是收到别人给你们的打款 应该是收入  怎么是支付的款分录 。这个分录不对

美丽而峰华 追问

2020-04-09 15:45

我也觉得奇怪，银行存款应该再借方是增加，

meizi老师 解答

2020-04-09 15:48

你好   那你就最好问问经手人 我是觉得这个分录不对的