发票问题不允许抵扣增值税进项税额转出补缴增值税的完整分录？

星河 追问

2020-04-10 16:47

借：库存商品
       应交税费-应交增值税-进项税额
     贷：应付账款

星河 追问

2020-04-10 16:48

后面因为发票问题需要转出进项税额，然后补缴增值税

meizi老师 解答

2020-04-10 16:58

你好   那你就做 转出  借库存商品 贷应交税费-应交增值税-进项税转出  月末结转  借 应交税费-应交增值税-进项税转出 贷应交税费-应交增值税-转出未交增值税    借  应交税费-应交增值税-转出未交增值税 贷应交税费-未交增值税 次月缴纳 ：借应交税费-未交增值税 贷银行存款