老师去年计提的工资已经成本发处理了，但是工资亏损没有完全发放，这个要怎么处理

平常心 追问

2020-04-11 16:33

是不是借职工薪酬贷以前年度损益调整

平常心 追问

2020-04-11 16:34

然后再一、计提工资时
借：以前年度损益调整
贷：应付职工薪酬——工资
二、发放时
借：应付职工薪酬——工资
贷：银行存款
贷：其他应收款——代扣个人社保
贷：应交税费——应交个人所

平常心 追问

2020-04-11 16:35

现在应付职工薪酬在贷方

玲老师 解答

2020-04-11 16:43

工资只是记提了，没有发，会计账上不用做调整

玲老师 解答

2020-04-11 16:43

汇算清缴时调增应纳税所得额，交企业所得税就可以，因为没有实际发的工资，不能税前扣除

平常心 追问

2020-04-11 16:48

平常心 追问

2020-04-11 16:49

平常心 追问

2020-04-11 16:49

这个提示是什么情况啊？搞不懂呢？

平常心 追问

2020-04-11 16:50

玲老师 解答

2020-04-11 16:56

看不清楚 发截图 不要发 手机拍照的

平常心 追问

2020-04-11 17:01

就是

玲老师 解答

2020-04-11 17:02

你好 看不清楚内容的，

平常心 追问

2020-04-11 17:07

老师，固定资产我全部费用法了，汇算清缴里还需要填么，是按照填那个地方呢

平常心 追问

2020-04-11 17:08

找到了谢谢

玲老师 解答

2020-04-11 17:09

太好了，祝工作学习愉快。

平常心 追问

2020-04-11 17:14

老师固定资产计税基础咋个填

平常心 追问

2020-04-11 17:20

公司只有几台电脑我已经做费用处理`现在账面上没有固定资产余额，请问这个怎么填呀就是固定资产计税基础

玲老师 解答

2020-04-11 17:31

你好 没记固定资产科目不影响固定资产 不用填写这个

平常心 追问

2020-04-11 17:32

但是风险提示说我填错了

玲老师 解答

2020-04-11 17:36

这个不填写固定资产里 因为你没有记固定资产 是记费用里了

平常心 追问

2020-04-11 17:46

我先是按照固定资产入账后面再按照费用处理的

平常心 追问

2020-04-11 17:46

我自己也搞乱了

玲老师 解答

2020-04-11 17:58

你是不是记入固定资产？然后后面，一次税前扣除了