19年12月预提了一笔收入，借其他应收款，贷主营业收入，应交增值税，在今年1月份收到这笔钱后忘了做冲销，又重复做了一次收入，现在我要怎么做凭证把他冲销正确

温暖的指甲油 追问

2020-04-13 17:13

这个跨年了用不用做以前年度呢

英老师 解答

2020-04-13 17:15

你冲减的是今年的那一笔，不需要做以前年度损益，

温暖的指甲油 追问

2020-04-13 17:19

那这个在科目余额表上其他应收都成负数了呀

英老师 解答

2020-04-13 17:22

你今年的是怎么做的？

温暖的指甲油 追问

2020-04-13 17:22

今年是借银行存款，贷主营收入，应交增值税

英老师 解答

2020-04-13 17:25

是啊，那就是冲减其他应收款，贷主营收入，应交增值税  负数

温暖的指甲油 追问

2020-04-13 17:27

但是我这样做科目余额表那点就会成为负数

英老师 解答

2020-04-13 17:31

19年其他应收款是借方余额，20年冲了其他应收款余额就是0了，

温暖的指甲油 追问

2020-04-13 17:32

但是你说用负数，他就成负的呢呀

英老师 解答

2020-04-13 17:34

负数就是红字冲减

温暖的指甲油 追问

2020-04-13 17:37

温暖的指甲油 追问

2020-04-13 17:38

温暖的指甲油 追问

2020-04-13 17:39

他就成负数了

英老师 解答

2020-04-13 17:41

是的，是对的，这样你的余额就是0了

温暖的指甲油 追问

2020-04-13 17:42

哦哦

英老师 解答

2020-04-13 17:43

谢谢同学，请给予5星好评，加油！！