老师我做账务处理未交增值是40.60 然后进项税额转出是11.24 那么我申报增值税时 应交增值税额是51.84。那么请问我账务处理如何调整未交增值是51.84呢

苏婷 追问

2020-04-15 14:58

好的，老师减免教育附加和地方教育附加了，那么这两种还需要做计提吗？只做扣城建税那么就只计提这个城建税吗？

郭老师 解答

2020-04-15 15:00

不需要的，减免的不管了

苏婷 追问

2020-04-16 09:59

老师，我还没报季度企业所得税就结账出报表并申报季度财务报表了，现在申报季度企业所得税产生企业所得税，那么还需要用反结帐回去补计提企业所得税吗？

郭老师 解答

2020-04-16 10:01

第一季度的吗？你可以计提在这个月。

苏婷 追问

2020-04-16 10:03

是的，第一季度的

苏婷 追问

2020-04-16 10:04

如果反结账回去补计提企业所得税又得重新出报表，还得作废第一季度报送财务报表重新填报，有点麻烦

郭老师 解答

2020-04-16 10:10

直接在这个月补计提。

苏婷 追问

2020-04-16 12:31

好的，谢谢，计提企业所得税是 借 所得税费用 贷 应交税费 应交企业所得税 吗

郭老师 解答

2020-04-16 12:31

你好，是的，

苏婷 追问

2020-04-16 12:32

好的，谢谢老师

郭老师 解答

2020-04-16 12:32

不用客气的，