老师，单位社保因为疫情减免，这种总计是负数，那么计提社保我该怎么做分录呢？谢谢！

小玉儿 追问

2020-04-17 11:05

老师，可我付钱时不知道调整的事，多打了钱在医保，和社保卡上，我查了，余额都有，可我做支付社保的分录时，还是按实际支付的做吗？

maize老师 解答

2020-04-17 11:11

银行那个扣多少多，按之前扣的吗，那这个后续这个多扣退回吗，没有退，就按之前那个做。社保局咋说，抵减后面需要交还是啥，

小玉儿 追问

2020-04-17 11:15

社保，医保都没退，我这个月不要交，都还有余额

maize老师 解答

2020-04-17 11:29

缴纳之前做话，抵减个人交话，那这个做借管理费用 负数 贷应付职工薪酬 单位部分 负数，之后做借应付职工薪酬 单位部分，负数 借其他应付款个人部分，这个是单位部分抵减个人部分做，下次再抵减再做这个，抵减单位部分，不冲掉，只冲抵减个人部分，