老师，我司在某平台销售货品，通过平台提现结算货款，扣完相关平台的费用再回款给我司；我司3月底提现，货款4月初到账，平台扣的费用有一部分可以开专票给我司，不过是本月提现下月才开平台扣掉的部分费用发票 ；那我司3月份确认收入（回款+平台扣掉的费用），但是发票是4月底才开过来，那么我司要怎样做账务处理呢

晨曦 追问

2020-04-22 15:11

开过来的是专票，进项税额认证抵扣那一部分怎么处理

珮希老师 解答

2020-04-22 15:33

要收到发票了，你再确认收入

晨曦 追问

2020-04-22 15:58

有点懵，老师可以写账务处理的分录给我吗

晨曦 追问

2020-04-22 15:59

3月确认收入和4月平台扣费拿到专票抵扣再确认收入的分录

珮希老师 解答

2020-04-22 16:18

平台扣除的费用是手续费一类的吗？

晨曦 追问

2020-04-22 16:27

技术服务费，差不多

晨曦 追问

2020-04-22 16:29

晨曦 追问

2020-04-22 16:30

这是平台导出的结算单

珮希老师 解答

2020-04-22 16:41

平台扣的费用发票收到时：借:销售费用

                                        贷:其他货币资金-支付宝账户存款

珮希老师 解答

2020-04-22 16:47

到账金额做收入，没有发票的费用，收到发票后直接做销售费用，不影响的