想请教一下老师，19年1月份收入误记如到18年12月份了，18年帐目已经结账了，现在19年怎么调整呢？

隔壁王老二 追问

2020-04-26 11:28

18年没有缴税款，企业所得税是亏损的，增值税是免税的

郭老师 解答

2020-04-26 11:39

你申报了没有，

隔壁王老二 追问

2020-04-26 11:59

已经申报了

郭老师 解答

2020-04-26 12:07

汇算清缴也申报了是吗。一九年调减收入就可以

隔壁王老二 追问

2020-04-26 13:42

是的，但是我不确定科目调整的对不对，老师帮我看看，借：以前年度损益调整XXX贷：主营业务收入   借：利润分配—未分配利润XXX贷：以前年度损益调整XX

调减收入，方向反了对吧? 老师

郭老师 解答

2020-04-26 13:44

一九年，你是怎么做的帐？