计提了所得税100万，实际交了90万，怎么处理

壮观的纸鹤 追问

2020-04-27 13:01

是的

meizi老师 解答

2020-04-27 13:02

你好是2020年的所得税 你做 借所得税费用-10万 贷应交税费-应交企业所得税 -10  冲计提 。

壮观的纸鹤 追问

2020-04-27 14:02

借：以前年度损益调整  ，带：应税税费-应交企业所得税行不

meizi老师 解答

2020-04-27 14:08

你好 你跨年的所得税吗 ？ 19年的话  你才走以前年度损益调整的