老师您好，请问取暖费无票做的是借制造费用，管理费用，贷应付账款，这样对吗

10447921@2019 追问

2020-04-28 19:14

但是老师我想问，做汇算清缴的时候，没票管理费用我知道，在管理费用那的金额调增，那制造费用那金额怎么处理呢

郭老师 解答

2020-04-28 19:25

结转到主营业务成本了吗

10447921@2019 追问

2020-04-28 19:29

结转到主营业务成本了

郭老师 解答

2020-04-28 19:34

纳税调整明细表扣除项目其他调增

10447921@2019 追问

2020-04-28 19:51

哦，这部分主营业务成本这部分是全额调增对吗？

郭老师 解答

2020-04-28 19:52

你好，调的是制造费用的金额。

10447921@2019 追问

2020-04-28 19:56

虽然结转到了主营业务成本，但是这部分制造费用无票的金额，也在其他的地方进行调增是吗？老师

郭老师 解答

2020-04-28 19:59

你好，对的，没有发票的就得调整。

10447921@2019 追问

2020-04-28 20:01

那要是暂估的在建工程，后来转成固定资产了，这个做汇算清缴需要调增吗

郭老师 解答

2020-04-28 20:03

如果没有发票的，也是一样调整。

10447921@2019 追问

2020-04-28 20:09

那也是调整到扣除项目的其他里面吗

郭老师 解答

2020-04-28 20:09

不是的
固定资产折旧摊销表里面的

10447921@2019 追问

2020-04-28 20:43

这个暂估的在建工程转成固定资产的，如果再5.31日前没回来发票的是不是就要调增，不是没票是没回来

郭老师 解答

2020-04-28 20:45

那你们尽量追回来汇算清缴之前要过来。

10447921@2019 追问

2020-04-28 20:48

如果还没有付款肯定是不给开票的，所以是不是只能填增

郭老师 解答

2020-04-28 20:53

那就需要调整了。