老师好，我公司17年成立建帐的时候，财务系统没做做649.99元的管理费用分录（也没有见有这笔业务的单据），但18年年报的时候却多报了这笔费用，我想在本年调整这笔分录，做到以前年度损溢调整这个科目来，什么做会计分录？还是说有更好的方法来调整这笔费用

馨儿 追问

2020-04-29 17:14

老师，我这笔649.99元是虚数，什么都没有的，17年12月份成立的新公司的时候，没有发生业务的（银行跟现金都没有任何变动），只是在18年报17年汇算清缴的时候，多报了这个数据，能否这么做分录调整即---借费用649.99，贷以前年度损益调整649.99

陈诗晗老师 解答

2020-04-29 17:26

你当时这分录虚增加是如何做的，现在做相反分录处理

馨儿 追问

2020-04-29 17:33

17年没有分录，都没有这笔业务

陈诗晗老师 解答

2020-04-29 17:36

没分录，那你这个是体现在哪里的

馨儿 追问

2020-04-29 17:38

17年的年报里面

馨儿 追问

2020-04-29 17:39

就相当于我年报报表多做亏损649.99元，这个费用却没有发生

陈诗晗老师 解答

2020-04-29 17:44

那你不用调整的啊
你之前都没入账，你现在账上怎么调整呢