老师我们公司申资质要很多人缴纳社保，个人部分也公司承担，但是不做工资，那个人部分的社保怎么做分录，还是都计提，管理费用-社保，应付职工薪酬-社保，就可以了

冰糖心 追问

2020-05-06 09:40

不做这些人的工资单单

朴老师 解答

2020-05-06 09:48

要有工资表的哦，还得申报个税

冰糖心 追问

2020-05-06 10:00

那我就做比如，借管理费用-社保670.6；管理费用-工资371.4：贷应付职工薪酬-社保670.6；应付职工薪酬-工资371.4，发事371.4做现金支出？每个人工资做371.4没有关系吗？

朴老师 解答

2020-05-06 10:02

可以的，你可以做这个金额的 工资

冰糖心 追问

2020-05-06 10:04

申报也填这个金额吗？扣除公司部分就是负数了吧

朴老师 解答

2020-05-06 10:10

公司部分是公司承担的哦

冰糖心 追问

2020-05-06 10:30

是的

朴老师 解答

2020-05-06 10:38

这个公司承担不扣个人工资的