你好，我公司之前有进货，然后货款也付了，后期我们这笔货有1万元退货，直接把货也退回供应商，然后供应商也给我们开过红字发票，也把发票做账过了，这样子我账上的应付账款就在借方有1万元，现在供应商把这个1万元打款回来了，我的摘要应该怎么写？做账可以:借银行存款10000贷应付账款10000吗

你好，我公司之前有进货，然后货款也付了，后期我们这笔货有1万元退货，直接把货也退回供应商，然后供应商也给我们开过红字发票，也把发票做账过了，这样子我账上的应付账款就在借方有1万元，现在供应商把这个1万元打款回来了，我的摘要应该怎么写？做账可以:借银行存款10000贷应付账款10000吗

答： 那你就这样做的哦，分录是对的

@若水老师，追问次数用完，对呀，对方是我们的供应商，我们做借预付账款 贷银行存款 为什么对方开红字发票给我们要贷：预付账款（红字）要这样做？

答： 你好，需要年下应是之前预付账款有贷方余额，因为我们和对方的易应不只是这一笔。

报考2022年中级会计职称对学历有什么要求？

答： 报名中级资格考试，除具备基本条件外，还必须具备下列条件之一

暂估商品入库时：借：库存商品 贷：应付账款-暂估应付账款。收到发票时：借：库存商品（红字） 贷：应付账款-暂估应付账款（红字） 以实际收到发票：借：库存商品 应应税费-进项税 贷：银行存款或应付账款 这样分录对吗？

答： 您好！对的。分录就是这样。