异地预缴的增值税，附加税，个人，所得税，抵扣了怎么写分录

怕黑的大象 追问

2020-05-08 17:17

比如接着上面预缴增值税1万，应交2万增值税，预缴附加税5千，应交1万，这个怎么写分录，

庄老师 解答

2020-05-08 17:19

你好，预交1万，借预交增值税10000，贷银行存款，转出，借应交税费－－未交增值税10000，贷预交增值税10000，这个可以抵扣20000元，

怕黑的大象 追问

2020-05-08 17:31

怎么可以抵扣2万，只预缴了一万呀

怕黑的大象 追问

2020-05-08 17:33

老师，你看我预缴怎么写分录，借未交增值税，借城市维护建设税，教育税，借个税，借所得税，贷银行存款，

怕黑的大象 追问

2020-05-08 17:34

当月我把预缴的都抵扣了，还要交增值税，附加税，那抵扣那部分怎么写分录

怕黑的大象 追问

2020-05-08 17:36

抵扣那部分我在报表里直接填了，我怎么在账上体现出来，已抵扣

庄老师 解答

2020-05-08 18:04

这个可以抵扣20000元应交的税额中10000元，

庄老师 解答

2020-05-08 18:05

在账上体现出来，借应交税费－－未交增值税10000，贷应交税费－－预交增值税10000