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庄老师

职称： 高级会计师,中级会计师,审计师

2020-05-10 21:02

你好，是报表两边差多少，
一、检查所选择的时间是否正确，进行报表数据的重算
二、检查科目余额表是否平
1.科目余额表不平， 说明账还没有做平，检查是否过账、是否结转了损益。
2.科目余额表平，说明账已经做好，验证过滤条件是否是包含未过账的，不包含是否平，如果需要包含未过账的凭证才平，说明还有凭证未过账。
三、科目余额表平了，也结转了损益，也过账了，进行报表重算依然不平。
     1.查看以前期间的数是否是平的，如果以前期间的数据是平的，可以初步判断报表公式是正确的。
（1）回忆是否增加过一级会计科目，增加了后需要在报表上做相应的修改，即增加新增了的会计科目的代码到相对应的单元格内。
（2）检查数据的差额是多少，回忆是否做过差异金额的凭证。
（3）用资产负债表的数跟科目余额表的数做一一对比，看看哪个数据是不正确的，然后进行公式的修改。

💅... FEEL 追问

2020-05-10 21:06

哦，这几天是改了太多的帐，明天去看看，请问资产负债表未分配利润这个数是什么数据相加得来的？不记得了

庄老师 解答

2020-05-10 21:34

资产负债表中本期的未分配利润计算： 
1，未分配利润=本年利润+年初未分配利润+其他转入-提取法定盈余公积-提取法定公益金-提取任意盈余公积-利润归还投资-可供股东分配的利润。
2，未分配利润是一个累计的概念，他是指历年净利润经分配后的剩余。而净利润是一个本期的概念，是指利润总额减去所得税的剩余。从实务角度讲，如果未分配利润没有年初数，那么从1－11月的每月未分配利润是和净利润相等的，这还要看你的所得税是怎么交的，但12月份就不会相等了，原因就是我前面说的概念的不同引起的。从全年的角度看，这两个数值一定不会相等（即本年净利润和本年末未分配利润），因为未分配利润是净利润分配后的剩余。 
3，如果本年进行了利润分配、调整了未分配利润就不能用未分配利润年初数+利润表中净利润本年累计数，应该为利润分配账户期末余额+本年利润账户期末余额。

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你好，是报表两边差多少， 一、检查所选择的时间是否正确，进行报表数据的重算 二、检查科目余额表是否平 1.科目余额表不平， 说明账还没有做平，检查是否过账、是否结转了损益。 2.科目余额表平，说明账已经做好，验证过滤条件是否是包含未过账的，不包含是否平，如果需要包含未过账的凭证才平，说明还有凭证未过账。 三、科目余额表平了，也结转了损益，也过账了，进行报表重算依然不平。 1.查看以前期间的数是否是平的，如果以前期间的数据是平的，可以初步判断报表公式是正确的。 （1）回忆是否增加过一级会计科目，增加了后需要在报表上做相应的修改，即增加新增了的会计科目的代码到相对应的单元格内。 （2）检查数据的差额是多少，回忆是否做过差异金额的凭证。 （3）用资产负债表的数跟科目余额表的数做一一对比，看看哪个数据是不正确的，然后进行公式的修改。
2020-05-10 21:02:14
你的第一章图片里说的很清楚啊，你照着改正就行
2019-01-05 09:53:35
您好 带上税盘 跟营业执照复印件 单位公章 经办人身份证去税务大厅解锁
2019-11-29 14:14:19
你这个去最早之前去看期末不平那个一期去看，损益科目结转没，是不是软件做账，
2021-03-04 12:02:36
我今天接了一个合作社的账，种粮食的，我想知道购入农药，用于打虫，农药购入如何做分录，消耗掉如何做分录？农药多次购入，未付款，多次出库，但是发票只开了一次，请问怎么做账比较准确？然后想问下费用类科目还是管理费用，销售费用这些一样的吧？其他应付，其他应付这些科目设置也一样的吧？
2015-09-28 23:15:31
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