老师好，我们去年年底计提了附加税，年底亏损，今年年初由于疫情，缴纳附加税时减半，就转亏为盈，大概两万多的盈余，这部分是不是得缴纳所得税，我们现在补缴还是年底缴纳

听海 追问

2020-05-11 14:00

今年一月份交税时减半的

郭老师 解答

2020-05-11 14:02

交的是去年第四季度的吗？
是的话，一九年汇算清缴调整。

听海 追问

2020-05-11 14:06

不好意思，多问一句，账务上我是不是要调整以前年度损益，然后再汇算清缴，第一次做汇算清缴，不大懂，汇算清缴这一块我应该怎样调整

郭老师 解答

2020-05-11 14:07

纳税调整明细表扣除项目的，其他里面调整就行。

听海 追问

2020-05-11 14:09

账务这块我先不用调整，在汇算清缴里直接调就可以吗

郭老师 解答

2020-05-11 14:11

账上用以前年度损益调整做。然后汇算清缴，再调整就可以。

听海 追问

2020-05-11 14:11

非常感谢

郭老师 解答

2020-05-11 14:13

不用客气的。