老师你好，麻烦问一下，收到进项票我们会计上月先做账了，但是发票认证在次月，这样我这个当月的进项税额就对不上，这个怎么处理呢？ 上个月我们会计做账的时间将未认证的发票直接做抵扣了，这月导致我进项税对不上，我该怎么处理呢？

紫色风景 追问

2020-05-15 13:40

嗯，但是本月我的账上进项和实际勾选的进项税额不一样呀怎么处理？

郭老师 解答

2020-05-15 13:42

借贷认证贷待认证
然后借进项贷待认证。

郭老师 解答

2020-05-15 13:43

第一个是红虫进项的，第二个是做进项。

紫色风景 追问

2020-05-15 13:44

上个月的账务我再不用管吗？老师我第一次做会计麻烦您这边给我写的详细点，谢谢！

郭老师 解答

2020-05-15 13:47

借应交税费待认证。贷应交税费应交增值税进项。

郭老师 解答

2020-05-15 13:48

借应交税费应交增值税进项贷应交税费待认证

紫色风景 追问

2020-05-15 13:50

上个月我们那个会计没有设置待认证这个明细科目，她直接做进进项税了，

郭老师 解答

2020-05-15 14:02

第一个不就是让你红冲吗？不应该做进项应该做到待认证里面。

郭老师 解答

2020-05-15 14:02

他做到了，进项借方
冲在贷方，不对吗？

紫色风景 追问

2020-05-15 14:04

对，谢谢老师！！！

郭老师 解答

2020-05-15 14:05

不用客气的。