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送心意

小云老师

职称： 中级会计师,注册会计师

2020-05-19 23:15

计提借:管理费用（公司部分） 贷:应付职工薪酬
交社保借:应付职工薪酬（公司）其他应收款（个人） 贷:银行存款
发工资借:应付职工薪酬（应发） 贷:其他应收款（个人社保） 银行存款（实发） 应交税费（个税）

顺利的万宝路 追问

2020-05-19 23:23

计提工资和社保公积金是不是借管理费用贷：应付职工薪酬应付金额
计提社保和公积金是不是借：管理费用贷应付职工薪酬社保公积

顺利的万宝路 追问

2020-05-19 23:24

计提的公积金和社保是公司部分吗

顺利的万宝路 追问

2020-05-19 23:24

那个人的怎么做

顺利的万宝路 追问

2020-05-19 23:26

发放工资是借：应付职工薪酬实发工资贷应付职工薪酬社保（个人部分）
应交税费-个税银行存款

顺利的万宝路 追问

2020-05-19 23:27

以银行存款支付个税是不是借：应交税费个税应付职工薪酬社保公积金贷银行存款吗

顺利的万宝路 追问

2020-05-19 23:27

麻烦老师讲解讲解

顺利的万宝路 追问

2020-05-19 23:27

谢谢老师

小云老师 解答

2020-05-19 23:30

同学，分录我前面有写给你的，括号里金额也做了说明，你下面写的有改动，不需要改，按那个做就行了

顺利的万宝路 追问

2020-05-19 23:31

好

顺利的万宝路 追问

2020-05-19 23:31

谢谢老师

小云老师 解答

2020-05-19 23:34

缴纳个税是借应交税费 贷银行存款

小云老师 解答

2020-05-19 23:34

不客气，祝你工作顺利

顺利的万宝路 追问

2020-05-19 23:39

谢谢老师，也祝你工作顺利，祝我学业顺利刚开始学不太懂

小云老师 解答

2020-05-20 00:42

会计就是熟能生巧的，你没问题的

小云老师 解答

2020-05-20 00:42

满意请五星好评，谢谢

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计提借:管理费用（公司部分） 贷:应付职工薪酬 交社保借:应付职工薪酬（公司）其他应收款（个人） 贷:银行存款 发工资借:应付职工薪酬（应发） 贷:其他应收款（个人社保） 银行存款（实发） 应交税费（个税）
2020-05-19 23:15:24
您好，如果没有发工资，只是做计提工资，只是交社保，社保在管理费用里做支出，您要调整的是什么呢？计提工资怎么做的分录啊？
2017-10-29 13:42:21
您好！1.分配工资 　　借：XX费用(管理/销售等) 　　贷：应付职工薪酬——工资 　　2.计提社保(企业部分) 　　借：XX费用(管理/销售等) 　　贷：应付职工薪酬——社保 　　3.次月发放工资时 　　借：应付职工薪酬——工资 贷：应付职工薪酬——社保(个人部分) 　　应交税费——应交个人所得税 　　库存现金/银行存款 4.上交杜保 　　借：应付职工薪酬——社保(企业部分+个人部分) 　　贷：银行存款 　　5.上交个人所得税 　　借：应交税费——应交个人所得税 　　贷：银行存款
2016-12-01 11:14:22
你好 借管理费用-工资23930贷应付职工薪酬23930 借应付职工薪酬23930 贷银行存款22142 其他应收款-个人社保 1784.5 应交税费-应交个人所得税3.93
2019-07-22 16:32:23
借；应付职工薪酬 贷；银行存款6314 借；应交税费-个人所得税 贷；银行存款12
2016-05-09 15:37:55
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