老师，汇算清缴，职工薪酬这个表，职工教育经费和福利费都是取得应付职工薪酬的贷方吗？职工教育经费有进项税额，记入管理费用的是940，税额是40，应付职工薪酬就是1000，填表时职工教育经费取哪个？940还是1000

凉凉凉 追问

2020-05-22 10:02

老师，汇算清缴加计扣除了费用，弥补亏损后，所得税应纳税额是0，减免所得税优惠明细表就是0保存吗

凉凉凉 追问

2020-05-22 10:04

这些提示可以忽略吗？老师

郭老师 解答

2020-05-22 10:17

是的
看不清楚提示

凉凉凉 追问

2020-05-22 10:19

之前从业人员和资产总额季度申报都没有计算填写，现在计算填写的就不一致了，可以吗？其他栏只要填写就会有风险提示吗老师

郭老师 解答

2020-05-22 10:21

汇算清交，填写正确的就可以。

郭老师 解答

2020-05-22 10:21

如果调整项目填写的没有错误，忽略这些提示就行了。

凉凉凉 追问

2020-05-22 14:42

老师，还是之前变过一次法人，之前借法人款就直接转到新法人身上了，还在挂账有几十万，现在又要变更法人，这个借款怎么处理？需要什么附件

郭老师 解答

2020-05-22 14:47

你好，你们还需要还钱吗？

凉凉凉 追问

2020-05-22 14:49

就是现在要变更新的法人，怎么办才好，几十万一下也还不完，公司转账法人账户不是有风险吗？

郭老师 解答

2020-05-22 14:54

这个法人还是你们的股东吗？

凉凉凉 追问

2020-05-22 15:56

老法人不是了，可以把其他应付款换成新的法人？还是要还清呢，用什么作为附件

郭老师 解答

2020-05-22 16:05

一直挂账就可以，相当于借外面的人员工资。

凉凉凉 追问

2020-05-22 16:08

那变更法人呢，账务处理直接冲销其他应付款～老法人，再记入新法人头上吗？附件呢，

郭老师 解答

2020-05-22 16:12

变更法人，他的借款，你没有还钱，不需要变更。

郭老师 解答

2020-05-22 16:13

直接去工商变更就可以

郭老师 解答

2020-05-22 16:13

借款挂账
一直到还钱

凉凉凉 追问

2020-05-22 16:30

老法人和公司没有关系了，还可以欠他钱？以后慢慢还吗，直到还清？老师

凉凉凉 追问

2020-05-22 16:31

可以用公司账户给老法人个人转账吧？有没有金额限制？

郭老师 解答

2020-05-22 16:32

你好
是的
可以的
可以，没有