老师，申报企业所得税时点击申报时出现一、1.您单位申报表A000000《企业基础信息表》“103资产总额”为：【54.47】万元，季度预缴申报表中填报的资产总额的季度平均值为：【57.39】万元，请核实。二、1.根据财税﹝2018﹞51号文件规定，自2018年1月1日起，企业发生的职工教育经费支出，不超过工资薪金总额8%的部分，准予在计算企业所得税应纳税所得额时扣除；超过部分，准予在以后纳税年度结转扣除。您单位表A105050《职工薪酬支出及纳税调整明细表》第5行2列职工教育经费的实际发生额为：【0】元，第1行5列工资薪金税收金额为：【840817.65】元，比例不足8%，请确认职工教育经费

过时的项链 追问

2020-05-28 10:22

老师，资产总额我就是按您说的填的，数据我又核实了没错，教育经费没有，系统中又出现以下提示：三、系统未获取到您单位的财务报表数据，可能存在如下情况：1、您单位已按A000000《企业基础信息表》 “107适用会计准则或会计制度”勾选信息申报了对应的财务报表，由于系统第二天才能获取到财务报表数据，建议您单位第二天重新扫描。2、您单位未申报财务报表或申报的财务报表是纸质版。属于未申报的，建议电子申报财务报表后，第二天重新扫描；属于纸质申报的，建议改为电子申报后第二天重新扫描。
可是我们每个季度都报财务报表

路老师 解答

2020-05-28 10:27

这里指的财务报表不是季度报的，是年度财务报表，报表日期是1.1-12.31的，你找一下申报地方。

过时的项链 追问

2020-05-28 10:28

这个之前我有报过，我记得上个月报的年报

路老师 解答

2020-05-28 10:29

最好找出来看看是不是报的年报，如果确实报过，就继续申报。

过时的项链 追问

2020-05-28 10:35

老师，报过的财报年报在电子税务局系统哪里可以查到？我查询没找到财报只有别的申报，申报页面也没有

路老师 解答

2020-05-28 10:36

你点开季度的财务报表，看左边有没有涉税查询界面，如果有，进去按申报日期查一下。

过时的项链 追问

2020-05-28 10:56

老师，我查了只有季报报表，可申报界面没有年报呀,已经很谢谢老师了，我问问税务局吧

路老师 解答

2020-05-28 11:04

好的，不用谢，因为每个省的电子税务局不太一样，你咨询一下税务局具体在哪里申报。