跨年漏记抵扣的进项税，现在怎么处理

lee 追问

2020-06-03 14:52

是的，勾选抵扣了，没有做账

朴老师 解答

2020-06-03 15:00

表里也抵扣了？就是账上没做？

lee 追问

2020-06-03 15:02

是的   申报表里也有这笔数  就是没有做账  我就是看见申报表的税金和账上的税金对不   才发现这个问题的  我也是上个月才接手这家公司的

朴老师 解答

2020-06-03 15:10

你好，那你直接计入进项税就可以了

lee 追问

2020-06-03 15:14

记到进项税和另一个什么科目

朴老师 解答

2020-06-03 15:18

之前的这个进项有做账吗？你查这个发票入账分录看下怎么做的

lee 追问

2020-06-03 15:25

没有做账 发票也没有做账

朴老师 解答

2020-06-03 15:33

那你这个咋勾选的？人家开了发票没给就自己勾选抵扣了？账还不做？

lee 追问

2020-06-03 15:37

我问了前会计  他说票不见了  但是已经做了抵扣    他又没有做账  是一张房屋租赁的发票   现在我的账和税局的申报表对不上  就是想问下怎么处理呀   要补分录的话怎么补

朴老师 解答

2020-06-03 15:46

那就是借管理费用-办公费
借进项税
贷应付/银行

lee 追问

2020-06-03 15:51

这笔费用是2019年的，现在跨年了，而且发票又丢失了  可以照你说的这样做分录吗

朴老师 解答

2020-06-03 16:03

你调增就可以了哦

lee 追问

2020-06-03 16:08

那部分的费用我不想记了   可以                    借：进项税  贷：应付       借：应交税费-未交增值税    贷 ：进项税      这样做可以吗

朴老师 解答

2020-06-03 16:17

直接转出就可以了哦

lee 追问

2020-06-03 16:19

不想转出   像我刚说的分录可以吗

朴老师 解答

2020-06-03 16:29

可以，你保证不查就可以的

lee 追问

2020-06-03 16:36

那请问进项税转出怎么做分录？

朴老师 解答

2020-06-03 16:41

借管理费用办公费贷进项转出